Анализ процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК

Как видно из таблицы 7 ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК опережает своих конкурентов по кредитному портфелю юридических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно высокий 379,69%, в то время как один из главных конкурентов - Номос-Банк за тот же период показал темп прироста равный - 361,13%.

А по количеству выданных кредитов можно сделать вывод о том, что Банк в первую очередь предпочитает выдавать сравнительно большие суммы кредитов.

Организация кредитных отношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая стратегию и тактику банка, квалификацию банковских работников, размер уставного и собственного капитала, кредитную политику банка и т.д. В ОАО БАЛТИНВЕСТБАНКе осуществляются следующие этапы кредитования юридических лиц [8]:

этап: Проведение интервью с потенциальным заемщиком, сбор документов для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, прием и регистрация кредитной заявки.

этап: Кредитный анализ. На данном этапе производится:

· оценка правоспособности заемщика - прорабатываются вопросы, касающиеся возможности осуществления Клиентом хозяйственно-финансовой деятельности;

· оценка целесообразности выдачи кредита заемщику

· оценка источников погашения кредита

· оценка обеспечения кредита - целью оценки, является возможности принятия предлагаемого имущества в качестве предмета залога

3 этап: Анализ нефинансовых факторов риска.

4 этап: Подготовка экспертного заключения. На данном этапе готовится экспертное заключение по вопросу кредитования клиента.

5 этап: Порядок принятия решения о предоставлении кредита. На этом этапе кредитования принимается решение о вынесении вопроса о кредитовании на рассмотрение Кредитного Комитета с целью получения необходимой дополнительной информации или более детального анализа.

6 этап: Оформление договора на предоставление кредита и договор обеспечения.

7 этап: Перечисление средств в соответствии с условиями кредитного договора и формирование резерва на возможные потери по ссудам. Выдача кредита осуществляется только после подписания кредитного договора (дополнительного соглашения кредитования карточного счета), договоров обеспечения и выполнения Заемщиком всех предварительных условий, предусмотренных договорами.

8 этап: Текущий мониторинг кредита. Система мониторинга выполнения условий кредитного договора должна содержать меры, обеспечивающие:

· контроль за предоставлением заемщику кредитных средств и их целевым использованием;

· контроль за исполнением заемщиком договорных обязательств;

· контроль за своевременным отражением кредитных операций;

· контроль за финансовым состоянием заемщика;

· контроль за состоянием обеспечения кредита;

· контроль за исполнением бизнес-плана.

Если в процессе мониторинга выполнения кредитного договора выявляется высокая вероятность неисполнения Заемщиком своих обязательств по возврату денежных средств, то руководитель кредитного подразделения обязан информировать об этом Казначейство и Управление финансовых и операционных рисков с целью исключения суммы возврата из cash-плана (прогноза ликвидности Банка) или переноса ее на более поздний срок.

В таблице 8 и 9 представлен анализ выданных кредитов малому, среднему и корпоративному бизнесу за 1 и 2 полугодие 2010 года.[24]

Таблица 8. Анализ выданных кредитов малому, среднему и корпоративному бизнесу за 1 полугодие 2010 год.