Анализ процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК

В качестве значимого позитивного фактора выступает хороший уровень ликвидности активов. В структуре активов на последние отчетные даты достаточно высока доля ликвидных средств (денежные средства, средства в ЦБ РФ, ценные бумаги для продажи), что отражается на нормативных показателях ликвидности. Показатель текущей ликвидности (Н3) на 1 декабря 2009 года составил 98.96%, что превышает среднее значение по банковской системе в целом. Значение показателя мгновенной ликвидности (Н2) на ту же дату было на уровне 40.37%.

БАЛТИНВЕСТБАНК обладает достаточно развитой сетью продаж. Точки продаж Банка представлены 5 филиалами, 29 дополнительными офисами, 8 операционными кассами вне кассового узла и 13 операционными офисами в 24 городах в 19 регионах России. Подобная филиальная сеть позволяет Банку активно расширять свое присутствие на рынке и активно увеличивать объемы клиентской базы, а также диверсифицировать источники фондирования и часть банковских рисков. На 1 октября 2009 года у Банка более 31 тыс. клиентов физических лиц и более 14 тыс. клиентов юридических лиц. За 9 месяцев 2009 года прирост клиентской базы составил 15-30%.

Одним из существенных факторов, ограничивающих рейтинг БАЛТИНВЕСТБАНКа, является низкая достаточность капитала. На 1 декабря 2009 года значение норматива достаточности капитала БАЛТИНВЕСТБАНКа (Н1) составило 12.6% по сравнению с 20.9% в среднем по стране. При этом отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска, находится на уровне 8.4% против 13.4% в среднем по стране. В целом качество капитала Банка находится на среднем уровне (доля основного капитала в собственном капитале больше 67%).

Показатели рентабельности БАЛТИНВЕСТБАНКа невысоки. Показатель «балансовая прибыль/средний уровень чистых активов» в 2008 году составил 0.9%, что в 2 раза ниже, чем в среднем по стране. При этом в 2009 году результат БАЛТИНВЕСТБАНКа оказался еще хуже - за 9 месяцев 2009 года чистая прибыль составила 32.7 млн. руб., что в 2.8 раза меньше, чем за аналогичный период 2008 года. Рентабельность активов в годовом исчислении составила 0.6%. Низкая прибыль и рентабельность в 2009 году объясняется значительными отчислениями на создание резервов на возможные потери по ссудам (за 9 месяцев более 850 млн. руб.).

В таблице 7 на основе данных сайта www.rating.rbc.ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками юридическим лицам.

Таблица 7. Банки по объемам выданных кредитов юридическим лицам в 2010г.[26]