Формирование бухгалтерской и налоговой прибыли
Доходы, формирующие налоговую базу по налогу на прибыль (ст. 249-250 НК)
Таблица 9
|
Вид дохода (без НДС) |
I квартал | ||
|
Январь |
Февраль |
Март | |
|
I. Доходы от реализации товаров (работ, услуг) | |||
|
1. Получен доход от реализации СМР |
15580000 |
9840000 |
4182000 |
|
Итого: |
15580000 |
9840000 |
4182000 |
|
II. Внереализационные доходы | |||
|
1. Полученвыручка от реализации недоамортизированного автомобиля |
179400 | ||
|
2. Получены доходы, в виде сумм возмещения ущерба |
19600 | ||
|
3. Получен доход от долевого участия в других организациях |
505000 | ||
|
4. Получены средства от сдачи в аренду имущества |
15000 | ||
|
5. Получена неустойка за нарушение хозяйственных условий договоров |
8000 | ||
|
6. Сумма займа |
147000 | ||
|
Итого: |
704000 |
23000 |
147000 |
|
Всего: |
16284000 |
9863000 |
4329000 |
Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы по налогу на прибыль (ст. 251 НК)
Таблица 10
|
Вид дохода (без НДС) |
I квартал | ||
|
Январь |
Февраль |
Март | |
|
1. Получен аванс в счет предстоящих работ |
79000 |
- |
- |
|
2. От учредителей получены инвестиции на финансирование капвложений производственного назначения |
- |
- |
69000 |
|
3. Получены доходы, в виде списанной кредиторской задолженности |
- |
- |
12000 |
|
Всего: |
79000 |
- |
81000 |