Анализ движения денежных средств предприятия

За анализируемый период с 2009 г. по 2011 г. произошли изменения в движении денежных средств. Увеличился остаток денежных средств как на начало периода, так и на конец анализируемого периода. Остаток на начало периода увеличился на 17 тыс. тг. в 2011 г. по сравнению с 2009 г. или на 68%, а остаток на конец периода увеличился почти в 3 раза или на 165 тыс. тг. в 2011 г. по сравнению с 2009 г.

Наибольший темп роста наблюдается по поступлениям денежных средств на основную деятельность. Данные поступления значительно возросли в 2011 г. по сравнению с 2010 г. и составили 50364 тыс. тг. (2011 г.) или увеличились в 2,5 раза. Увеличились и выплаты за сырье и материалы, по оплате труда, по платежам в бюджет на 6276 тыс. тг. или 91,91%. Заметен и тот факт, что на предприятии отсутствуют поступления в инвестиционную деятельность. Сократились расходы по финансовой деятельности на 592 тыс. тг. или 34,99%.

Таким образом, проанализировав движение денежных средств в ТОО «Софт Эл», можно сделать вывод, что от эффективности управления денежными средствами зависит финансовое состояние предприятия и возможность быстро адаптироваться в случаях непредвиденных изменений на финансовом рынке.