Сущность и роль страхования

Страхование - это система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц путем формирования за счет страховых взносов (страховых премий), уплачиваемых этими лицами, денежных страховых фондов, предназначенных для выплат страховых сумм и возмещения убытков при наступлении страховых случаев.

Страхователь - юридическое или физическое лицо, имеющее страховой интерес, и вступающее в конкретные страховые отношения со страховщиком в силу закона либо на основе двустороннего соглашения в форме договора страхования.

Страховщик - это юридическое лицо, созданное с целью осуществления страховой деятельности, прошедшее регистрацию в органе государственного надзора, имеющее лицензию на проведение определенных видов страхования или перестрахования.

Перестрахование - это передача страховщиком на определенных условиях части своей ответственности перед страхователем другому страховщику или перестраховщику.

Личное страхование - это отрасль страхования, где в качестве объекта страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью страхователя или застрахованного лица.

Имущественное страхование - это отрасль страхования, где объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Страхование ответственности - это отрасль страхования, где объектом страхования являются имущественные интересы, обусловленные его ответственностью перед третьими (юридическими и физическими) лицами, которым, вследствие какого- либо действия страхователя, может быть причинен ущерб (вред).

Принципы страхования:

1. Целевой характер (страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных событий).

2. Вероятностный характер (заранее не известно, когда наступает событие и кого из страхователей оно затронет).

. Выплата возмещения осуществляется в размере реального убытка (в условиях страхового рынка Республики Беларусь - также и в пределах страховой суммы).

. Принцип суброгации (страховщик, выплатив страховое возмещение, получает право требования возмещения суммы страховых платежей к лицу, ответственному за причиненный ущерб).

Страхование, как часть финансовых отношений, обладает теми же функциями, что и другие финансовые отношения (распределительная и контрольная). Однако, страхованию присущи специфические функции:

· Функция предупреждения (страховые фирмы обычно создают специальные фонды («превентивные»), из которых финансируются мероприятия по предупреждению страховых случаев).

· Сберегательная функция.

· Инвестиционная функция (страховые компании вкладывают свободные средства в государственные ценные бумаги и инвестиционные проекты).

Страховые функции в системе экономических отношений государства реализуются через различные механизмы образования и использования страховых фондов.

бюджет инвестирование прибыль налог